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| 대손세액공제 경정청구 |
답변 만족도 |
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ysm102*** |
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2017-08-23 오전 11:28:45 |
첨부 :
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상태 |
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575 |
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2015년 5월28일 (파산으로 대손확정) 결정문 받음 12,650,000원(당초 외상매출금)
1번) 2017년8월23일신고 - 부가가치세 경정청구 들어감 2015년 1기 확정분에 반영
2번) 2016년 법인회계결산시 대손상각비 12,650,000 / 외상매출금 12,650,000
법인세무조정시 대손상각비 12,650,000원 부인함
분개처리 1번)
2017년에 부가세 환급들어올시 보통예금 1,150,000원 / 잡이익 1,150,000
2017년 법인세 신고시 대손상각비 전기 부인액 시인하고
잡이익 익금불산입 하면되는지요?
아니면 2015년 귀속 법인세 신고 수정신고를 해야하는지요?
현재 상황에서 회계처리와 세무처리를 어떻게 해야하는지 알려주세요 |
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