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| 계좌대체 분개 |
답변 만족도 |
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sylviaa*** |
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2019-01-08 오전 8:35:30 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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590 |
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안녕하세요.
A계좌에서 전도금을 송금해주고, 집행이 확정이 되면 B계좌에서 A계좌로 자금을 대체시켜주는 분개를 해왔습니다.
<참고>
* 11/30 전도금 1,000,000 / 보통예금(A) 1,000,000
* 12/20 해외사무소 900,000 / 전도금 900,000
* 12/31 보통예금(A) 1,000,000 / 보통예금(B) 1,000,000
* A의 회계단위는 일반사업, B의 회계단위는 국고보조사업입니다.
연말에 B계좌에서 A계좌로 이체를 하지 않아 미지급을 잡아야 할 것 같은데 A, B 사업이 구분되어 있어 어떻게 분개처리하면 될지 궁금합니다.
1. A계좌 입장에서는 B계좌로부터 돈을 못받았으니 미수금 처리한다면 상대계정은 무엇으로 하면 좋을까요?
12/31 미수금(A) 1,000,000 / ? 1,000,000
2. B계좌 입장에서는 A계좌로 돈을 미지급하였으니 미지급금 처리한다면 상대계정은 무엇으로 하면 좋을까요?
12/31 ? 1,000,000 / 미지급금 1,000,000
3. 이외에 다른 처리 방법이 있는지? 연말에 대체 하지 않고 대체분개도 하지 않을 경우 문제의 소지가 있는지?
확인 부탁드립니다.ㅠㅠ |
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